计财处关于降低报销退单率的友情提醒（第二期）

校属各单位、全体教职工：

自全面推行智能报账系统和自助报账投递机以来，大大方便了报销投递，但仍存在着退单率偏高的问题。经统计，2024年1-5月，计财处共接单20510份，退单2859份，退单率约为13.94%。为进一步减少退单量，提高报账效率，现就退单原因及报销要点提示如下：

一、退单主要原因

根据财务系统数据，计财处对退单原因进行了统计，现将主要原因公布如下：

二、报销要点提示

针对上述退单原因，计财处整理了主要的报销要点，以供参考：

1、关于缺少器材入库单

购买办公用品、耗材等无论金额大小均应附器材入库单（92或94开头的个人科研经费项目购办公用品、耗材等单价超300元需附器材入库单）；若购买化学试剂、药品等应填写《江苏师范大学实验材料、易耗品入库清单》。

特别提示：入库单签字要齐全。

2、关于缺少公务出差事前审批单或无住宿发票审批单（非科研）

根据苏师大财〔2021〕21号文件，关于印发《江苏师范大学差旅费管理办法（2021年修订）》的通知，本校工作人员报销差旅费应填写《江苏师范大学公务出差事前审批单》，若未产生住宿还需填写《江苏师范大学公务出差无住宿发票报销审批单》（92或94开头的个人科研经费报销除外）。

3、超出项目可报销范围

在填写报销单的时候，确保相关支出在所填写项目支出范围内，不要超范围报销。

4、关于缺少会议、培训、比赛等通知

根据苏师大财〔2021〕21号文件，关于印发《江苏师范大学差旅费管理办法（2021年修订）》的通知第二十二条，出差人员参加非我校举办的会议、培训或比赛，报销时须提供会议、培训或比赛通知，凭通知和收费发票据实报销会议费、培训费、参赛费。

5、关于缺少《江苏师范大学横向科研业务接待报销登记单》

根据苏师大发〔2023〕20号文件，关于印发《江苏师范大学横向科研项目及经费管理办法（2023年修订）的通知第二十三条，（四）业务招待费：业务招待费是指因横向科研工作需要，邀请专家、学者或其他校外人员进行交流、访问、调研、合作科研等活动（含外地）而发生的招待费用，以及课题组加班工作餐费用等。业务招待费支出需填写《江苏师范大学横向科研业务接待报销登记单》。

6、报销封面缺少发票及附件

报销投递的过程中，不能只投递一张报销封面，所有相关发票、附件要一并投递。

7、关于发票缺少监制章

打印电子发票的时候，要注意有的发票缺少“国家税务总局”监制章图案，需换浏览器或电脑重新打印。

8、关于发票未提供原件

智能报账系统网上填单上传发票原件后，投递报销单的时候仍需将发票原件一起投递，而不是将上传的图片打印出来投递。

9、关于公务出差事前审批单缺少部门主要负责人签字

根据苏师大财〔2021〕21号文件，关于印发《江苏师范大学差旅费管理办法（2021年修订）》的通知第十九条，学校各类人员出差事前审批权限如下： （一）校级领导出差由校长办公室主任代为审批。 （二）机关部门、直属业务单位主要负责人出差，由分管校领导审批或部门负责人互签，本部门其他人员出差由主要负责人审批。 （三）学院主要负责人出差，由党政负责人互签，本单位其他人员出差由党政主要负责人审批。党政负责人共同出差的， 由学院“一支笔”审批，“一支笔”亦共同出差或党政负责人为“一支笔”的，由联系校领导审批。

10、关于横向经费给项目负责人发放劳务费或发放绩效需要先办理结题

根据苏师大发〔2023〕20号文件，关于印发《江苏师范大学横向科研项目及经费管理办法（2023年修订）》的通知第二十三条，（五）项目绩效：项目绩效是根据项目组成员的实际贡献发放的奖励性费 用。合同中有约定的从其约定；未约定的，项目结题验收后的结余经费可全部用于奖励项目组成员，所产生的个人所得税由个人承担。

计划财务处

2024年6月7日